根据市委巡察工作统一部署，2020年4月27日至6月12日，市委第四巡察组对市财政局党组进行了巡察，2020年8月4日就巡察情况进行了反馈，巡察组实事求是、客观中肯地指出了我局在“六个围绕，一个加强”方面存在的不足，有针对性的提出了意见和建议。会后，市财政局党组高度重视，迅速召开专题会议，研究部署整改落实工作，做到整改和落实同步推进。现将整改落实情况报告如下：
一、整改工作组织情况
巡察反馈意见中指出7个方面55个问题，主要涉及党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设和党风廉政建设等方面，市财政局党组坚持提高政治站位，强化责任担当，精心组织整改，压实整改责任，全力以赴抓好巡察意见的整改落实。
（一）强化思想认识抓整改
市财政局党组把对市委第四巡察组反馈意见的整改作为落实全面从严治党责任的一项重要政治任务，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚定政治方向，坚持问题导向，坚决抓好巡察反馈意见整改；坚定不移强化党的领导、坚定不移加强党的建设、坚定不移推进正风肃纪，切实做到思想和行动与市委的要求相统一，推动广大党员干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，积极营造风清气正、干事创业的良好政治生态。
（二）强化压实责任抓整改
局党组认真学习领会反馈意见和整改要求，成立巡察整改工作领导小组，局党组书记、局长潘洪广任组长，负责整改工作的牵头抓总；其他班子成员任副组长，按照整改方案中明确的整改内容及责任分工抓好分管领域整改工作；局机关各股室、局属单位负责人为领导小组成员，具体落实推进整改方案的工作举措。领导小组下设办公室，负责巡察整改工作的具体落实。制定下发了《关于落实市委第四巡察组反馈意见整改实施方案》，对巡察反馈的问题分门别类，分解细化，明确整改路径、完成时限、分管领导、责任股室和局属单位，形成55条具体整改措施，各股室、局属单位主动认领、一一落实，确保巡察反馈问题“条条有整改、事事有人抓、件件有落实”。
（三）强化以上率下抓整改
局党组书记、局长潘洪广认真履行巡察整改“第一责任人”责任，牵头制定整改方案、研究部署整改措施、督查推进整改工作，带头认领责任，带头落实整改。先后组织召开8次召开会议对巡察反馈问题整改工作进行研究，逐条逐项听取汇报整改措施及计划安排，并根据问题属性，分门别类对整改任务、责任、时限作出严格规定，进一步明确整改方向和着力重点，从严从实消除问题积弊。
（四）强化跟踪督查抓整改
局党组始终把抓好巡察整改工作作为落实全面从严治党主体责任的实际行动，采取有力措施推进整改。根据整改方案，细化列出整改台账，明确整改时间节点，实行周报告、销号制管理。局机关各股室、局属单位细化整改措施，及时上报整改情况和整改进度。对于能够立即解决的，立行立改；对需要时间解决的，明确整改时限，确保限时完成整改任务。在抓好整改落实的基础上，注重发挥治本效应，形成长效机制，进一步巩固扩大整改落实成果，助推我市财政各项工作再上新台阶。
二、整改落实情况
（一）党组领导核心作用还需加强，政治建设抓的不紧不牢
1. 党组核心作用发挥不够，主动作为意识不强
（1）党组领导核心地位弱化，处分决定无党组会议记录
整改情况：9月10日，局党组研究制定了《中共卫辉市财政局党组议事规则》（卫财党组〔2020〕26号），确保党组议事程序化、制度化和规范化。
完成情况：已整改。
（2）“头雁”学习效应发挥差，个别班子成员学习笔记不落实，掌握知识不全面
整改情况：进一步完善局党组中心组学习计划，每月初将计划印发至各班子成员。认真组织集体学习。同时，按照集中学习制度要求，班子成员每周二为全体干部职工讲课，目前已开展6期。同时，各班子成员提高学习意识，认真做好学习笔记。
完成情况：已整改。
（3）落实政策不够主动有力。主要表现为减税降费政策研究不够，掌握不够，指导不够
整改情况：9月1日，由局收入办组织对全局干部职工开展了减税降费专题政策培训，此次培训将乡镇财政所工作人员纳入培训范围，增强乡镇财政减税降费、风险防范的责任意识。
完成情况：已整改。
（4）推进精准扶贫攻坚意识不强
整改情况：进一步加强领导，将脱贫攻坚工作当做当前第一工作任务来抓，坚决按照《河南省财政专项扶贫资金管理办法》规定，履行财政部门职责，加快扶贫项目资金拨付进度。
完成情况：已整改。
2. 执行党组议事规则不严谨
（5）党组议事不严谨不规范，党组会议和行政会议边界不清
整改情况：进一步规范局党组议事程序，理清党组会议和行政会议边界，将会议记录已分为党组会议记录、业务工作会议记录和扶贫专题会议记录。关于党组讨论的事宜，均有党组成员逐一发表意见的记录。9月10日，制定并印发了《关于进一步规范会议记录有关事项的通知》（卫财办〔2020〕15号）。
完成情况：已整改。
（6）人事调整未见动议记录
整改情况：将《党政领导干部选拔任用工作条例》纳入9月份局党组中心组学习，重点组织学习条例第三章“分析研判和动议内容”。在今后的干部调整工作中，进一步完善干部调整动议机制，规范动议流程，根据干部职位空缺情况，结合实际工作需要，提出干部调整动议，报局党组研究决定，形成干部调整方案。
完成情况：已整改。
（7）末位表态制度落实不细
整改情况：9月10日，制定并印发了《关于进一步规范会议记录有关事项的通知》（卫财办〔2020〕15号）。对会议记录管理，严肃认真落实“一把手”三不直接分管和末位表态制度，进行明确规定，确保各项工作科学化、民主化、规范化。
完成情况：已整改。
3. 预算管理不够规范，职能作用发挥打折扣
（8）中期财政规划编制不完善。在市级预算编制过程中，不能准确的预计三年财政收支状况，直接影响中期财政规划编制效果。如在组织预算分析预测时存在不及时、不主动，时效差问题；个别股室存在深入预算单位检查调研少、编制部门预算细化不够问题
整改情况：全市各预算单位是中期财政规划编制中的主体，财政部门汇总各预算预算数据。财政部门在组织全市各预算单位对中期财政规划编制时，指导各预算单位科学研判本单位近3-5年收入情况，合理预测财政收入，细化部门预算编制。关于“个别股室存在深入预算单位检查调研少、编制部门预算细化不够问题。”该股室制定调研方案，8月24日股室根据当前实际情况制定检查调研方案并前往实地了解基本情况。同时，精准构思2021年部门预算编制草案，结合预算调研中各预算单位的实际情况，明确2021年部门预算编制原则、方向和重点，细化2021年的部门预算编制，确保预算编制精准化。
完成情况：已整改。
（9）预算绩效管理工作较为薄弱。个别股室不能到项目实施单位和工地进行查看、跟踪项目进度和了解资金使用绩效，加上单位运行和项目资金大多依靠临时预算，造成预算执行差异率高
整改情况：一是建立了《卫辉市预算绩效管理暂行办法》，《卫辉市预算绩效目标管理实施细则》，对我市重点项目开展财政绩效评价。二是加大对项目进行实地查看力度，股室组织到现场进行查看，并详细了解项目的进展情况和资金使用情况。同时，不断通过电话和面谈方式督促各自收自支单位加大非税收入征收力度，多渠道争取上级资金。
完成情况：已整改。
（10）预算管理还不够规范。预算管理工作与上级提出的精细化、规范化、科学化管理还有差距，收支信息反馈不够及时全面，不能为领导决策提供及时准确的数据分析资料，没有很好的发挥预算科为领导当好参谋助手的作用
整改情况：财政部门坚持细化预算编制，完善全口径预算体系，逐步提高预算管理精细化、规范化、科学化水平，加强收支信息质量，为领导决策提供及时准确的数据资料，当好领导的参谋助手。
完成情况：已整改。
（11）预决算公开工作推进不全面。2016年部门预算公开内容完整性以及细化程度不够，存在部门主要职责、“三公”经费增减变化原因未按规定公开等问题
整改情况：对于2016年部门预算公开中的存在问题，已按照预决算公开相关要求，全部立行立改，整改完毕。下一步从源头上抓好预决算公开工作，督促各预算单位预决算公开工作全面完整。
完成情况：已整改。
（12）财政资金监管不够有力，资金使用安全存有隐患。在财政资金监管过程中，存在重手续，轻监管现象
整改情况：对巡察反馈问题分解至各相关股室，要求各股室根据问题提出具体整改措施，明确整改时限。各相关股室认真落实整改措施，确保取得整改实效。
完成情况：已整改。
（二）思想建设不够扎实，意识形态工作机制不健全
（13）学习贯彻党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想等不深不实
整改情况：按照局集中学习制度要求，每周二开展财政大讲堂活动，班子成员带头讲理论知识、业务知识，截止目前已开展6期。按照整改措施要求，每周一对学习强国学习情况进行排名，对每天学习积分不超过30分的人员进行通报批评。
完成情况：已整改。
（14）意识形态工作制度不健全，落实有偏差
整改情况：研究制定《意识形态工作责任制实施细则》。9月29日，对全体干部职工开展了意识形态专题知识培训。同时，按照市委要求按时间节点汇报意识形态工作。
完成情况：已整改。
（15）主题教育等活动开展不扎实，学习效果差
整改情况：局办公室、纪检监察室成立专项检查小组对各财政所党支部党员主题教育、三会一课等学习笔记进行了检查。9月25日至9月30日组织各党支部、党小组结合本次巡察整改，开展了专题组织生活会和民主评议党员工作。
完成情况：已整改。
（三）组织建设不够规范，党内组织生活开展不严肃
1. 党员管理不规范，组织关系接转不及时
（16）党员转正未见会议记录
整改情况：严格按照《中国共产党发展党员工作细则》规定，坚持发展党员标准，认真履行发展党员程序，熟悉掌握发展党员的业务和有关会议记录模版。今年已按照相关程序和市直工委要求开展好局四名预备党员转正工作。
完成情况：已整改。
（17）未按规定及时接转组织关系
整改情况：按照市直工委要求，已按规定及时接转组织关系。
完成情况：已整改。
2. 民主生活会浅尝辄止，批评“蜻蜓点水”
（18）民主生活会流于形式，开展的批评和自我批评有时“蜻蜓点水”、“雾里看花”，不疼不痒，没有达到“咬耳扯袖、红脸出汗”的效果。
整改情况：围绕本次巡察整改内容，严格按照《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》要求，局党组于8月21日组织召开专题民主生活会，会上党组成员认真开展批评与自我批评，市委第四巡察组成员进行了现场督导。
完成情况：已整改。
3. 落实“三会一课”制度不严格，缺乏严肃性
（19）乡镇财政所“三会一课”会议记录缺失严重
整改情况：局党办对各财政所党支部“三会一课”会议记录进行检查，不规范的已进行告知，要求其立即整改。各党支部针对“三会一课”学习笔记等查漏补缺，及时完善。
完成情况：已整改。
（20）个别党支部、党小组“三会一课”记录管理不规范
整改情况：局党办对各财政所党支部“三会一课”会议记录进行检查，不规范的已进行告知，要求其立即整改。各党支部针对“三会一课”学习笔记等查漏补缺，及时完善。
完成情况：已整改。
（21）个别财政所“三会一课”只安排不落实
整改情况：局机关制定并印发了《关于进一步规范和落实“三会一课”制度的通知》，要求各党支部严格落实“三会一课”制度，切实增强抓实“三会一课”制度的紧迫感、责任感。领导干部要以普通党员身份参加所在党支部“三会一课”活动，切实把“三会一课”制度落到实处。
完成情况：已整改。
（22）个别党支部、党小组“三会一课”记录存在补造抄袭现象
整改情况：局党办对各党支部“三会一课”会议记录进行检查，对不合格的党支部、党小组进行督促整改，对其中优秀的党支部、党小组进行全局表扬。今后，将以新成立的机关党委为契机，重点组织对各党支部三会一课学习进行常态化督导检查。
完成情况：已整改。
4. 重业务轻党建，党建引领作用弱化
（23）局党组会议安排部署业务多，专题研究党建少，党建引领作用虚化、弱化。去年40次党组会议，涉及党建工作会议仅有9次。成立机关党委工作因忙于业务和迎接上级考核、审计等原因仍未成立
整改情况：一是我局在8月31日的党组会上，对习近平总书记在安徽考察时的重要讲话精神进行集中学习；在9月14日党组会上集体学习《习近平谈治国理政》（第三卷）；在10月26日党组会上集体学习10月22日中共中央政治局会议精神。二是加强对党建研究，局党组定期研究党建工作。关于成立党委工作，经市直工委批准，我局于10月30日召开机关和直属单位委员会换届选举党员大会，选出新一届机关党委委员，换届选举大会获得圆满成功。
完成情况：已整改。
（四）作风建设不够有力，违反八项规定问题仍然存在
1. 作风疲沓，机关管理松散
（24）主动作为意识不强。如政府和社会资本合作中心职能发挥有待加强。部分股室和局属单位工作人员服务意识有待加强
整改情况：9月1日下午政府和社会资本合作中心对财政系统全体干部职工进行了宣传培训。9月9日、10日，政府和社会资本合作中心组织人员分别到实地调研了解。
为进一步提高服务意识，制定了《卫辉市财政局首问负责制、一次性告知制、限时办结制、责任追究制实施细则》，要求各股室、局属单位按照细则要求，提高服务质量和服务效能。
完成情况：已整改。
（25）个别领导干部纪律观念淡化
整改情况：第一时间召开专题会议，严明工作纪律，强调班子成员要带头执行相关工作纪律，同时对违反工作纪律人员（包括科级干部）提出全局通报批评。为提高全体干部职工工作纪律，印发了《关于进一步严肃工作纪律的通知》。对于科级干部累计迟到问题，召开党组会议进行专题强调，要求科级干部严格履行请销假手续，并在民主生活会上进行自我批评，切实起到模范带头作用。
完成情况：已整改。
（26）个别人员存在上班迟到现象
整改情况：一是健全完善请销假管理制度，制定了《卫辉市财政局精神文明奖发放管理办法（试行）》并印发至各股室、财政所，要求其认真学习，从9月1日起实施并严格执行。自10月起，每月月初对全体干部职工上月考勤情况进行公示；二是办公室、纪检监察室每周对干部职工在岗情况进行检查，并将检查情况进行全局通报。
完成情况：已整改。
（27）请销假制度执行不严格
整改情况：针对当事人请病假31天无医疗诊断证明情况，督促其提供当时的诊断证明。
完成情况：已整改。
（28）工作敷衍应付，存在材料雷同等错误现象
整改情况：一是加强政治理论和业务知识学习，端正工作态度，安排专人负责撰写总结等综合材料，加强对业务知识的学习交流，创新工作方案，杜绝出现材料内容完全雷同的现象；二是关于材料抄袭的问题，由主管局长对当事人进行提醒谈话，明确要求以后要端正思想态度，进一步加强学习，提高认识，对待任何工作都要认真负责，杜绝此类事发生。
完成情况：已整改。
2. 文件管理不规范，编号归档混乱
（29）一是文件编号、归档不规范
整改情况：关于发文编号比较乱的问题，前期已对局公文使用情况进行自查，并形成自查报告。
完成情况：已整改。
（30）红头文件使用不合规。未能将党组文和行政文用红头进行有效区分
整改情况：关于党组文件全部用行政发文红头的问题，已印制“中共卫辉市财政局党组文件”红头。
完成情况：已整改。
（31）发文编号审核不严，存在编号与发文时间逻辑混乱的问题
整改情况：我局研究制定了《卫辉市财政局关于进一步加强和规范公文管理的通知》（卫财办〔2020〕17号），通过制度约束杜绝以上问题的再次发生。
完成情况：已整改。
3. 内控机制不健全，廉政风险较大
（32）内部控制监管不力
整改情况：9月11日出台了《卫辉市财政局关于对全市开展内部控制制度督导检查的通知》，并于9月21日起组织成立内控督导检查组对全市行政事业单位内控制度建设进行了督导检查。
完成情况：已整改。
（33）非税收入未按规定及时收缴入库
整改情况：已按照整改反馈意见要求，及时将非税收入缴入国库。
完成情况：已整改。
（34）项目资金支付手续审查不严格
整改情况：已按程序将征地款打入被征地农民的个人账户。今后督促各乡镇对本乡镇支付手续加强审核，杜绝类似问题发生。
完成情况：已整改。
（35）经费支出审批不合规
整改情况：已督促财政所就该问题进行整改，并形成整改台账。目前，各财政所规范了审批流程，明确支付手续由经办人员签字后再由所长最后审批。
完成情况：已整改。
（36）干部交流、轮岗还不彻底
整改情况：按照程序对在同一岗位上任职满十年以上（含十年）的中层正职干部进行交流轮岗。
完成情况：已整改。
4. 违反中央八项规定精神问题仍然存在
（37）公务用车管理不规范。没有按照《党政机关公务用车管理办法》建立相关制度，公务租车管理没有明确的规定和标准
整改情况：组织人员学习《党政机关公务用车管理办法》，并对用车情况进行应填实填。为进一步加强局公车管理，研究制定了《关于印发卫辉市财政局公务用车管理办法的通知》（卫财办〔2020〕18号），明确公务用车管理台账，公务用车油耗、运行费用单车核算，明确公务租车管理标准。
完成情况：已整改。
（38）存在个别人员操办婚丧喜庆不合规的问题
整改情况：8月25日，局办公室、局纪检监察室将《关于规范党和国家工作人员操办婚丧喜庆事宜的暂行规定》印发给全体干部职工，并要求以股室、财政所为单位组织大家认真学习领会，严格按照文件要求在15日前进行报告备案。纪检监察室加强对职工操办红白事的监督检查力度，并做好备案记录。
完成情况：已整改。
（五）纪律建设不够扎实，财务纪律仍需加强
1. 廉政谈话走过场，“一岗双责”落实不到位
（39）党纪法规意识淡薄，廉政谈话不深不透
整改情况：我局于9月10日制定并印发了《卫辉市财政局廉政谈话制度》（卫财办〔2020〕16号），明确廉政谈话的类型、范围、内容和记录规范，确保廉政谈话入脑入心。
完成情况：已整改。
（40）廉政制度落实不严
整改情况：针对本次巡察整改反馈的问题，于10月底左右开展了党组书记对班子成员进行一对一廉政谈话，谈话内容结合实际，不打折扣，防止流于形式。
完成情况：已整改。
（41）执纪监督刚性不强，责任追究乏力
整改情况：针对本次巡察整改反馈的问题，于10月底左右开展了班子成员对分管股室、财政所负责人的一对一廉政谈话，谈话内容结合实际，不打折扣，防止流于形式。
完成情况：已整改。
2. 执行财经纪律存在偏差，财务问题依然存在
（42）违反党章规定讨论决定党员处分事宜
整改情况：经与相关部门沟通，已按程序对相关人员作出相应处分。
完成情况：已整改。
（43）财务报销手续不规范
整改情况：为进一步加强财务管理，我局研究制定了《卫辉市财政局机关财务管理制度》（卫财办〔2020〕20号），要求各股室、局属单位遵照执行。
完成情况：已整改。
（44）公务招待管理不到位
整改情况：局党组研究制定了《关于进一步加强公务接待管理的通知》（卫财办〔2020〕19号），明确无公函不接待和建立健全招待清单。
完成情况：已整改。
（45）违反政府采购规定购置物品
整改情况：一是于10月14日开展政府采购专题知识培训。二是要求相关财政所就该问题进行整改，形成整改台账，同时，加强政府采购法学习，严格按照政府采购程序购置物品。
完成情况：已整改。
（46）固定资产未入固定资产帐目
整改情况：相关财政所针对上述问题，对未列入固定资产的账目进行调账，并均按固定资产入账。
完成情况：已整改。
（47）违反财政支付规定结算费用问题
整改情况：已督促相关财政所进行整改，组织全所人员认真学习《公务卡管理办法》并严格按照相关规定执行。
完成情况：已整改。
（六）从严治党责任抗得不牢，廉政风险意识淡化
1. 全面从严治党“两个责任”压得不实不牢
（48）在落实全面从严治党“两个责任”上重安排、轻落实，重形式、轻实效
整改情况：按照市主体办要求，认真开展两个责任“活页夹”管理工作，目前已制定《卫辉市财政局全面从严治党主体责任落实情况“活页夹”》总夹和分夹。今后，将按照市委主体办要求，及时上报动态管理情况。
完成情况：已整改。
2. 廉政风险防范意识不强
（49）廉政风险点排查制度落实不够
整改情况：认真开展以案促改工作，要求各股室、局属单位严格按照以案促改工作要求，对本部门廉政风险点进行认真地梳理排查，建立了廉政风险点台帐，并制定了风险化解措施。
完成情况：已整改。
（50）婚丧喜庆事宜备案制度执行不严格
整改情况：已将《关于规范党和国家工作人员操办婚丧喜庆事宜的暂行规定》印发给全体干部职工，并要求以股室、财政所为单位组织大家认真学习领会，严格按照文件要求在15日前进行报告备案。纪检监察室加强对职工操办红白事的监督检查力度，并做好备案记录。
完成情况：已整改。
（51）警示教育不深不细，干部职工思想防线筑的不牢
整改情况：9月8日下午在局七楼会议室开展党组书记讲党课活动，要求全体干部职工要知敬畏、存戒惧、守底线。同时，于10月21日召开廉政警示教育会，全体干部职工收听收看警示教育片，进一步增强干部职工的规矩意识、纪律意识。
完成情况：已整改。
（52）“以案促改”工作流于形式
整改情况：为确保“以案促改”工作真正落到实处，成立专项小组于9月3日、4日对13个财政所“以案促改”工作情况进行了监督检查，对落实不到位的财政所及时督促整改。
完成情况：已整改。
（七）巡视巡察问题整改不彻底，共性问题仍然存在
1. 问题整改落实不够
（53）在落实省委第一巡视组反馈我市党政机关公文处理方面，没有认真对照《党政机关公文处理工作条例》开展自查
整改情况：认真对照《党政机关公文处理工作条例》，对2016年至2020年发文情况，开展自查，形成自查报告，严格落实关于进一步加强和规范公文管理的有关制度，研究制定《卫辉市财政局关于进一步加强和规范公文管理的通知》（卫财办〔2020〕17号），确保按照规定发文。
完成情况：已整改。
（54）在贯彻落实省委第一巡视组专项巡视扶贫领域意见整改工作推进不够有力
整改情况：提高整改认识，对巡察整改问题进行梳理总结，加强与相关单位沟通，确保按时间节点完成整改工作。
完成情况：正在整改。
（55）共性问题未巡先改效果差
整改情况：提高整改认识，对上述问题进行梳理总结，明确责任领导和责任人，形成《卫辉市财政局巡察整改工作台账》，按照时间节点完成问题整改工作。
完成情况：已整改。
三、下一步工作打算
市财政局党组将继续严格对照市委第一巡察组的反馈意见，坚定不移、持续深入推进整改，以扎扎实实的整改成果接受市委和人民群众的检验，推动财政改革发展再上新台阶。
（一）压紧压实整改责任。严格落实上级党委落实全面从严治党各项部署要求，进一步强化党组主体责任落实，坚持以上率下、从严管理，确保巡察整改的任务事事有回音、件件有落实。
（二）持续抓好整改落实。对市委巡察反馈的问题和提出的整改意见建议，按照明确整改时限的思路，坚持目标不变、标准不降、力度不减，持续抓好整改。对已经整改的问题，克服“交卷”思想和“过关”心态，注重成果巩固，防止问题反弹；对正在推进的整改任务，压紧压实责任，加强整体联动；对需要巩固、强化和提升的整改任务，按照既定目标和举措，不松劲、不减压，一抓到底。
（三）注重整改成果运用。把巡察反馈意见持续整改作为改进和推动工作的难得机遇、有力抓手。深入贯彻市委、市政府决策部署，牢固树立、自觉践行新发展理念，因势而谋、顺势而为、乘势而进，努力探索财政发展新路径；全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作；进一步强化财政收支管理，加强财政统筹，优化资源配置，深化改革创新，切实为全市经济社会高质量发展提供更加有力的财政支撑。